เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเครื่องมือทางการเงินที่ออกโดยธนาคารหนึ่งไปยังอีกธนาคารหนึ่ง ธนาคารปลายทางมักจะตั้งอยู่ในต่างประเทศ บทบาทของมันคือการรับประกันการจ่ายเงินให้กับบุคคลหนึ่งคนและอยู่ภายใต้กฎระเบียบและข้อบังคับที่เข้มงวด
การค้ำประกันของธนาคารก็เป็นเครื่องมือทางการเงินเช่นเดียวกัน อันนี้ออกโดยธนาคารหรือสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ ให้กับนิติบุคคล บทบาทของมันคือการรับประกันว่าจำนวนเงินที่ยืมจะได้รับการชำระคืนแม้ว่าลูกหนี้จะผิดนัดชำระหนี้ก็ตาม โดยปกติแล้วจะเป็นหน่วยงานที่ออกซึ่งครอบคลุมหนี้
เลตเตอร์ออฟเครดิตกับหนังสือค้ำประกัน
ดิ ความแตกต่างระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและหนังสือค้ำประกัน คือเลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเอกสารที่ธนาคารของผู้ซื้อมอบให้กับผู้ขายโดยมีเงื่อนไขบางประการในการจัดหาสินค้าให้กับผู้ซื้อหนังสือค้ำประกันหมายถึงธนาคารให้ความมั่นใจแก่ผู้ขายว่าหากผู้ซื้อไม่ชำระเงินธนาคารจะ รับผิดชอบ.
เลตเตอร์ออฟเครดิตมีความเสี่ยงสำหรับธนาคาร ในขณะที่การค้ำประกันของธนาคารมีความเสี่ยงสำหรับผู้ค้า
ตารางเปรียบเทียบระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและหนังสือค้ำประกัน
| พารามิเตอร์ของการเปรียบเทียบ | เลตเตอร์ออฟเครดิต | ค้ำประกันธนาคาร |
| แอปพลิเคชั่น | เลตเตอร์ออฟเครดิตใช้เพื่อค้ำประกันธุรกิจนำเข้าและใช้เพื่ออำนวยความสะดวกทางการค้าระหว่างประเทศ | การค้ำประกันของธนาคารใช้เพื่อค้ำประกันการค้าภายในประเทศและธุรกรรมทางการเงิน ในหลายกรณี มันอำนวยความสะดวกในโครงการโครงสร้างพื้นฐานขนาดใหญ่ |
| ความเสี่ยง | เครื่องมือนี้มีความเสี่ยงมากมายต่อธนาคาร แต่ก็ยังปลอดภัยสำหรับลูกค้า | ในทางกลับกัน ลูกค้ารายนี้มีความเสี่ยงมากมาย แต่จะปลอดภัยกว่าสำหรับธนาคารผู้ออกบัตร |
| ผู้ออก | ออกโดยธนาคารของผู้ขายไปยังธนาคารของผู้รับซึ่งมักตั้งอยู่ในต่างประเทศ | ออกโดยธนาคารของผู้ซื้อให้กับนิติบุคคลซึ่งส่วนใหญ่มีภูมิลำเนาอยู่ภายในประเทศหรือเขตอำนาจศาลในอาณาเขตเดียวกัน |
| ปาร์ตี้ | ห้าฝ่ายมีส่วนร่วมในการร่างและดำเนินการเครื่องมือนี้ เหล่านี้คือธนาคารยืนยัน, ธนาคารเจรจา, ธนาคารที่ปรึกษา, ธนาคารผู้ออก, ผู้รับผลประโยชน์และผู้สมัคร | สามฝ่ายมีส่วนร่วมในการร่างและดำเนินการเครื่องมือนี้ ได้แก่ นายธนาคาร ผู้รับผลประโยชน์ และผู้สมัคร |
| เงื่อนไขการชำระเงิน | ต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่กำหนดไว้ทั้งหมดก่อนที่จะชำระเงิน | ข้อกำหนดและเงื่อนไขที่กำหนด 'ต้อง' ถูกดูถูกก่อนที่จะเรียกใช้เครื่องมือ |
เลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร?
เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นกลไกการชำระเงินที่ใช้ในการค้าระหว่างประเทศ บทบาทของมันคือการรับประกันว่าผู้ซื้อสินค้าที่เกี่ยวข้องจะชำระค่าสินค้าและด้วยเหตุนี้จึงมีความน่าเชื่อถือ จดหมายนี้ใช้ชื่อว่า 'เครดิตการค้าของนายธนาคาร' 'เครดิตสารคดี' หรือ 'จดหมายรับรองการดำเนินการ'
นี่คือวิธีการทำงาน: คุณสั่งซื้อสินค้าจากประเทศ A แต่คุณไม่สามารถชำระเงินเต็มจำนวนได้ในขณะนี้
ดังนั้น คุณจึงแนะนำให้ธนาคารของคุณออก 'เลตเตอร์ออฟเครดิต' ให้กับธนาคารของบริษัทต่างประเทศ บริษัทนี้จะให้สินค้าแก่คุณและรอการชำระเงินของคุณในภายหลัง
การรับประกันของธนาคารคืออะไร?
การค้ำประกันโดยธนาคารนั้นเป็นคำสัญญาจากผู้ให้กู้ โดยทั่วไปแล้วจะเป็นธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่นๆ ไปจนถึงนิติบุคคล เป็นการรับประกันว่าหากผู้ให้กู้มีปัญหาผิดนัดในการชำระค่าธรรมเนียม หน่วยงานผู้ออกจะเข้ามาจัดการหนี้นั้น เครื่องมือนี้ใช้เป็นหลักภายในเขตแดน
นี่คือวิธีการทำงาน: บริษัทที่ตั้งใจจะซื้อสินค้าเข้าใกล้ธนาคารเพื่อขอตราสารนี้
ธนาคารจะดราฟต์และส่งไปยังนิติบุคคลที่กำลังจะขายสินค้าให้กับบริษัทที่เกี่ยวข้อง หลังจากนั้นนิติบุคคลจะปล่อยสินค้าและรอการชำระเงินในภายหลัง
ความแตกต่างหลักระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและหนังสือค้ำประกันจากธนาคาร
การใช้งานและแอพพลิเคชั่น
เลตเตอร์ออฟเครดิตส่วนใหญ่จะใช้ในการทำธุรกรรมทั่วโลก เช่น ในการนำเข้าและส่งออกสินค้า บทบาทหลักคือการอำนวยความสะดวกในการนำเข้าและส่งออกสินค้าโภคภัณฑ์
การค้ำประกันของธนาคารมักใช้ในประเทศในการให้เงินสนับสนุนโครงการโครงสร้างพื้นฐานขนาดใหญ่ซึ่งมีต้นทุนสูงกว่า
ผู้รับ
ในกรณีของเลตเตอร์ออฟเครดิต เป็นธนาคารของผู้ขายที่ได้รับตราสาร ธนาคารที่มีปัญหาดำเนินการยอมรับใบแจ้งหนี้ที่ร่างโดยผู้ขายเพื่อรอการชำระเงินในภายหลัง
ในกรณีการค้ำประกันของธนาคารเป็นผู้รับประโยชน์ที่ได้รับตราสาร มันรับรองผู้รับค่าธรรมเนียมของเขาไม่ว่าอะไรจะเกิดขึ้น
ความรับผิด
หมายถึงวิธีการจัดการหรือดูแลความเสี่ยงจากการผิดนัด ในกรณีของเลตเตอร์ออฟเครดิต ความรับผิดหลักตกอยู่กับธนาคารเพียงอย่างเดียว
อย่างไรก็ตาม กรณีนี้แตกต่างจากการค้ำประกันของธนาคารเนื่องจากเป็นธนาคารที่ดูแลความรับผิดนี้เฉพาะในกรณีที่ลูกค้าผิดนัดเท่านั้น พูดง่ายๆ คือ ความรับผิดหลักอยู่ที่ลูกค้า
ความเสี่ยง
เมื่อพิจารณาจากปัจจัยทั้งหมดแล้ว เลตเตอร์ออฟเครดิตมีความเสี่ยงสำหรับธนาคารผู้ออกบัตร แต่ปลอดภัยกว่าสำหรับผู้ค้า ในทางกลับกัน การค้ำประกันของธนาคารนั้นมีความเสี่ยงสำหรับผู้ค้า แต่ปลอดภัยกว่าสำหรับธนาคารผู้ออกบัตร
ภาคีที่เกี่ยวข้อง
ในการร่างและดำเนินการตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ห้าฝ่ายที่เกี่ยวข้อง เหล่านี้คือธนาคารยืนยัน, ธนาคารเจรจา, ธนาคารที่ปรึกษา, ธนาคารผู้ออก, ผู้รับผลประโยชน์และผู้สมัคร
มีเพียงสามฝ่ายเท่านั้นที่จำเป็นสำหรับการค้ำประกันของธนาคาร ได้แก่ นายธนาคาร ผู้รับผลประโยชน์ และผู้สมัคร
ผู้ชำระเงิน
การชำระเงินของจำนวนเงินที่ค้างชำระจะได้รับผลกระทบจากตัวแทนที่แตกต่างกันในทั้งสองกรณี ในกรณีของเลตเตอร์ออฟเครดิต การชำระเงินจะดำเนินการโดยธนาคารผู้ออกบัตรทันทีที่ถึงกำหนดชำระ
ในทางกลับกัน การค้ำประกันของธนาคารจะมีผลเฉพาะในเวลาที่ผู้สมัครผิดนัดในการโอนเงิน
เงื่อนไขการชำระเงิน
ก่อนที่จำนวนเงินที่ครบกำหนดจะถูกส่งไปยังทั้งสองกรณี จะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขบางประการ เลตเตอร์ออฟเครดิตกำหนดว่าต้องเป็นไปตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่สะกดออกมาก่อนการโอนเงิน
อย่างไรก็ตาม หนังสือค้ำประกันของธนาคาร 'กำหนด' ให้ฝ่ายค้ำประกันไม่ปฏิบัติตามขั้นตอนที่กำหนดไว้ก่อนที่เอกสารจะได้รับเกียรติ
จัดลำดับความสำคัญ
โดยทั่วไปแล้ว คุณต้องจัดลำดับความสำคัญของเลตเตอร์ออฟเครดิตหากคุณเป็นผู้ส่งออก นั่นเป็นเพราะเครื่องมือนี้ปกป้องผลประโยชน์ของทั้งสองฝ่าย แต่มีแนวโน้มที่จะสนับสนุนผู้ส่งออก สำหรับการค้ำประกันของธนาคาร คุณต้องจัดลำดับความสำคัญหากคุณเป็นผู้นำเข้าด้วยเหตุผลเดียวกันข้างต้น
การแทรกแซง
แม้ว่าเอกสารเหล่านี้จะถูกร่างขึ้นและมีวัตถุประสงค์เพื่ออำนวยความสะดวกทางการค้าเป็นส่วนใหญ่ แต่ก็มีผลบังคับใช้ภายใต้สถานการณ์ที่แตกต่างกัน เลตเตอร์ออฟเครดิตจะมาเมื่อตรงตามเงื่อนไขเบื้องต้นทั้งหมดเท่านั้น การรับประกันของธนาคารจะมีผลก็ต่อเมื่อคู่สัญญาในข้อตกลงไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันตามสัญญา
ผู้ใช้
สุดท้ายนี้ เครื่องมือทั้งสองนี้แยกจากกันตามประเภทผู้ใช้ที่พวกเขาอาจให้บริการได้ดีที่สุด เลตเตอร์ออฟเครดิตส่วนใหญ่สนับสนุนผู้ที่ประกอบธุรกิจส่งออก ซึ่งรวมถึงพ่อค้าคนกลาง ตัวแทน ผู้จัดการการจัดจำหน่าย และผู้ขนส่ง ในทางกลับกัน หนังสือค้ำประกันของธนาคารจะสนับสนุนนักธุรกิจในประเทศที่ดูแลโครงการโครงสร้างพื้นฐานขนาดใหญ่และมักมีราคาแพง
คำถามที่พบบ่อย (FAQ) เกี่ยวกับเลตเตอร์ออฟเครดิตและหนังสือค้ำประกัน
ใครเป็นผู้จ่ายค่าเลตเตอร์ออฟเครดิต?
มีค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการจัดอันดับเลตเตอร์ออฟเครดิต มีการตกลงกันระหว่างคุณและผู้ซื้อที่จะเป็นผู้จ่ายค่าใช้จ่ายเหล่านี้หรือไม่?
โปรดจำไว้ว่า เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นการประกันจากธนาคารแห่งการชำระคืน มันจะเกิดขึ้นก็ต่อเมื่อ:1) บันทึกทั้งหมดมีอยู่ในเวลาที่เหมาะสม เช่นเดียวกับในลำดับ2) การรับประกันเริ่มต้นจากธนาคารผู้ออกบัตร สถาบันการเงินของผู้ซื้อ และมาจากสถาบันการเงินของคุณเท่านั้นหากคุณร้องขอให้ตรวจสอบความถูกต้อง รวมอยู่ด้วย.
เอกสารใดบ้างที่จำเป็นสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิต?
เอกสารที่จำเป็นในเลตเตอร์ออฟเครดิตขึ้นอยู่กับระดับความซับซ้อนของธุรกรรม
นอกจากนี้ ระดับของความปลอดภัยและความมั่นคงที่ทั้งสองฝ่ายปรารถนาที่จะมีในการทำธุรกรรม: ความปลอดภัยในการชำระเงิน ความโปร่งใสเกี่ยวกับคำอธิบายของรายการ ความปลอดภัยและความปลอดภัยที่เกี่ยวข้องกับพิธีการศุลกากร ขั้นตอนการขนส่ง การส่งมอบทันทีเช่นกัน เช่นเดียวกับภัยคุกคามอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับข้อตกลง
ต้องตรวจสอบความสอดคล้องของบันทึก นี่เป็นหน้าที่ที่สำคัญอย่างหนึ่งของขั้นตอนการรับรอง/ยอมรับสำหรับคะแนนเลตเตอร์ออฟเครดิต
เลตเตอร์ออฟเครดิตมีค่าใช้จ่ายเท่าไหร่?
อัตราต้นทุนสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิตขึ้นอยู่กับธนาคารผู้ออกบัตร เช่นเดียวกับความเสี่ยงของประเทศ อายุของหนังสือรับรองเครดิต ตลอดจนประสบการณ์ก่อนหน้าของสถาบันการเงินที่มีการค้ำประกัน หากมี โดย ปล่อยธนาคารและประเทศชาติ
ค่าเลตเตอร์ออฟเครดิตมีราคาไม่แพงมาก โดยทั่วไปแล้วจะน้อยกว่าค่าใช้จ่ายคะแนนเครดิตทั่วโลกสำหรับลูกหนี้ระหว่างประเทศที่เปิดบัญชีอยู่อย่างมาก
ผู้จัดการการจัดจำหน่ายไม่กี่รายกำหนดอัตราต้นทุนโดยพิจารณาจากธนาคารผู้ออกบัตร เช่นเดียวกับความเสี่ยงของประเทศ ขณะที่รายอื่นๆ ตรวจสอบต้นทุนโดยเป็นส่วนหนึ่งของค่าธรรมเนียมการยืนยันของสถาบันการเงินหรือส่วนต่างทางการเงิน/ส่วนลด
ทุกกรณีสามารถส่งต่อราคาต้นทุน L/C ให้กับผู้ค้าหรือผู้บริโภคต่างประเทศได้
การค้ำประกันมีกี่ประเภท?
การรับประกันโดยตรง: วิธีการทั่วไปที่สุดในการออกการค้ำประกันคือการรับประกันโดยตรงและออกโดยการนับในส่วนของเงินต้นสำหรับผู้รับ
การรับประกันทางอ้อม: ในบางครั้ง การประกันทางอ้อมอาจถูกระบุว่าเป็นปัญหาในข้อตกลงพื้นฐาน
ในแผนนี้ ธนาคารที่ออกหนังสือค้ำประกันในขั้นต้น ซึ่งก็คือสถาบันการเงินที่ให้คำปรึกษา แนะนำให้สถาบันการเงินในละแวกใกล้เคียงออกการประกันเพื่อประโยชน์แก่ผู้รับผลประโยชน์เพื่อแลกกับการค้ำประกัน
ภายใต้สถานการณ์เหล่านี้ ธนาคารผู้แนะนำจะต้องยึดธนาคารในประเทศไว้โดยปราศจากความเสี่ยงทั้งหมด รวมทั้งมีหน้าที่ในสถานะของคดีภายใต้การค้ำประกัน
ค่าธรรมเนียมการค้ำประกันของธนาคารคืออะไร?
เงินหลักประกัน: นี่เป็นเพียงไม่กี่เปอร์เซ็นต์ที่จ่ายให้กับสถาบันการเงินเพื่อดำเนินการค้ำประกันจากธนาคารค่าใช้จ่ายที่ยั่งยืน: การจัดการกับค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บโดยสถาบันการเงินหมายเลขเงินฝากประจำ: ในกรณีดังกล่าว งานเสนอขายมีเงินฝากประจำประเภทใดก็ได้ สามารถใช้สำหรับรับรองสถาบันการเงินได้
บทสรุป
เมื่อคุณทราบข้อแตกต่างระหว่างเครื่องมือทางการเงินสองอย่างนี้แล้ว เราค่อนข้างแน่ใจว่าตอนนี้คุณสามารถค้นหาเครื่องมือทางการเงินที่เหมาะสมสำหรับการใช้งานของคุณ
เพียงอ่านคำอธิบายของเราเป็นครั้งที่สองหรือสามเพื่อรับทราบรายละเอียดปลีกย่อย สิ่งที่ดีที่สุดในตอนนี้ในการค้นหาและใช้งานครั้งต่อไปของคุณ
อ้างอิง
- https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246
