ความแตกต่างระหว่างค่าเผื่อและการยกเว้น (พร้อมตาราง)

ค่าเผื่อและการยกเว้นอาจทำให้เกิดความสับสน สิ่งสำคัญคือต้องรู้ความแตกต่างระหว่างพวกเขา คุณจะได้ไม่ต้องเสียภาษีมากเกินไป! ค่าเผื่อมักจะไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากเป็นรายได้รูปแบบหนึ่ง การยกเว้นลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณตามจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้น

IRS มีค่าเบี้ยเลี้ยงและการยกเว้นหลายประเภทสำหรับสถานการณ์ต่างๆ ที่อาจเกิดขึ้นในชีวิต แต่โพสต์ในบล็อกนี้จะเน้นที่สี่เท่านั้น: การหักมาตรฐาน ค่าเผื่อบัญชีการใช้จ่ายเพื่อการดูแลผู้ป่วย ค่าบัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษา และค่าเผื่อเครดิตเงินสมทบเพื่อการเกษียณอายุ.

ค่าเผื่อเทียบกับข้อยกเว้น

ความแตกต่างระหว่างเบี้ยเลี้ยงและการยกเว้นคือ ค่าเผื่อเป็นรูปแบบหนึ่งของรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี ในขณะที่การยกเว้นลดหย่อนภาษีของคุณ นายจ้างมักจะให้เงินช่วยเหลือ ในขณะที่การยกเว้นมาจากรัฐบาลกลาง ค่าเผื่อหรือที่เรียกว่า "การหักเงินเหนือบรรทัด" สามารถนำไปคืนภาษีได้โดยไม่ต้องใช้แบบฟอร์มหรือการคำนวณเพิ่มเติม ในทางกลับกัน คุณต้องยื่นขอยกเว้นผ่านแผนกรายได้ของรัฐก่อน คุณจึงจะหักออกจากรายได้ของคุณได้ ค่าเผื่อมักจะได้เปรียบมากกว่าการยกเว้นเนื่องจากไม่ต้องการเอกสารล่วงหน้า

เงินช่วยเหลือคือสิ่งที่นายจ้างมอบให้คุณเพื่อสร้างส่วนต่างของภาษีหัก ณ ที่จ่าย รายได้ประเภทนี้จะไม่ถูกรายงานในรูปแบบ W ในสถานการณ์ส่วนใหญ่ พวกเขาได้รับในรูปแบบของรายได้ภายในข้อตกลงการจ้างงานหรือข้อตกลงประเภทอื่น ๆ พวกเขาสามารถอ้างสิทธิ์เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับใช้ส่วนตัวหรือเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจทั้งนี้ขึ้นอยู่กับประเภทของเงินสงเคราะห์ที่นายจ้างของคุณเสนอ

ข้อยกเว้นมาจากรัฐบาลกลาง ข้อยกเว้นมักจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับการใช้ส่วนตัว เช่น เป็นเจ้าของบ้านหรือขับรถไปทำงาน หรือในบางกรณี สามารถโอนให้บุคคลอื่นได้โดยใช้ของขวัญ สามารถใช้ข้อยกเว้นเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ มีการยกเว้นประเภทต่างๆ ซึ่งรวมถึง: ส่วนบุคคล การพึ่งพาอาศัยกัน และการเกษียณอายุ หากคุณเลือกตัวเลือกใดตัวเลือกหนึ่งหรือหลายตัวเลือกรวมกัน

ตารางเปรียบเทียบระหว่างค่าเผื่อและข้อยกเว้น

พารามิเตอร์ของการเปรียบเทียบ	เบี้ยเลี้ยง	ข้อยกเว้น
คำนิยาม	เบี้ยเลี้ยงคือจำนวนเงินคงที่ที่ลูกจ้างได้รับจากนายจ้างเพื่อใช้เป็นค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงาน	การยกเว้นเป็นการหักเงินประเภทหนึ่งที่ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี
ข้อดี	การใช้งานที่ยืดหยุ่นและเรียกร้องได้ง่ายขึ้น (ด้วยตัวคุณเอง)	ไม่จำกัดตามประเภทของค่าใช้จ่ายหรือคุณสมบัติของเด็ก
ข้อเสีย	อาจถูกจำกัดตามการจ่ายเงินเพื่อการดูแลเด็กหรือการดูแลผู้สูงอายุ	อาจไม่สามารถใช้ได้สำหรับผู้เสียภาษีทุกคน (เนื่องจากคนอื่นอาจมีสิทธิ์)
การหักเงิน	ในค่าเผื่อการหักเงินจะหักจากรายได้รวม	ในข้อยกเว้น การหักเงินจะได้รับหลังจากหักจำนวนที่กำหนดแล้ว
ผู้อยู่ในอุปการะ	ในเบี้ยเลี้ยงผู้อยู่ในอุปการะสามารถเรียกร้องตัวเองได้	แต่ในข้อยกเว้น มีเพียงคนเดียวเท่านั้นที่ได้รับอนุญาตให้อ้างว่าเป็นผู้อยู่ในอุปการะ

เบี้ยเลี้ยงคืออะไร?

ค่าเผื่อมาในทุกรูปแบบและสามารถช่วยให้คุณลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ซึ่งสามารถทำได้โดยการให้เงินช่วยเหลือที่เป็นเงินสด การเบิกจ่าย หรือผลประโยชน์ตอบแทน (BIK) ตัวเลือกทั้งหมดเหล่านี้ช่วยลดจำนวนภาษีที่บุคคลต้องจ่ายในแต่ละปี ในกรณีส่วนใหญ่ นายจ้างของคุณจะออกเบี้ยเลี้ยงให้

ค่าเผื่อเป็นการหักภาษีที่นายจ้างมอบให้กับลูกจ้าง นายจ้างสามารถเสนอเบี้ยเลี้ยงประเภทต่างๆ สำหรับการใช้งานส่วนตัว เช่น โทรศัพท์มือถือหรือที่จอดรถฟรีในสถานที่ทำงาน นายจ้างเสนอเบี้ยเลี้ยงเป็นรูปแบบหนึ่งของค่าตอบแทนแก่ลูกจ้าง และควรรวมไว้ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของลูกจ้าง

เงินช่วยเหลืออาจมาจากแหล่งอื่นๆ เช่น หน่วยทะเบียนวิชาชีพหรือหน่วยงานของรัฐที่ออกใบอนุญาตพิเศษเกี่ยวกับการทำงานหรือใบอนุญาต เงินช่วยเหลือประเภทอื่นๆ อาจรวมถึงค่าเครื่องแบบ ค่าเดินทางที่พนักงานจ่ายให้ขณะปฏิบัติหน้าที่

ค่าเผื่อสามารถได้รับการยกเว้นภาษีหรือจะต้องรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงาน การยกเว้นภาษี เช่น บัตรของขวัญและโปรแกรมสะสมคะแนนบางรายการที่มีสินค้าฟรี ไม่จำเป็นต้องนับรวมในรายได้ของบุคคลเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี เบี้ยเลี้ยงอื่น ๆ ทั้งหมดจะต้องรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงาน

ข้อยกเว้นคืออะไร?

การยกเว้นคือหมวดหมู่รายได้ที่คุณสามารถเลือกสมัครได้ โดยที่รายได้ของคุณอยู่ในหมวดหมู่เหล่านี้ ตัวอย่างเช่น หากคุณมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นเนื่องจากมีรายได้หรืออายุต่ำ นั่นหมายความว่าคุณไม่ต้องจ่ายภาษีในส่วนของรายได้นั้น

ในทางกลับกัน การยกเว้นเป็นการหักเงินประเภทพิเศษที่ไม่จำเป็นต้องรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงาน การหักภาษีเหล่านี้มาจากรายการเฉพาะหรือค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นระหว่างกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับงานของพนักงาน ซึ่งอาจรวมถึงกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับเครื่องมือและอุปกรณ์ ค่าเผื่อการเดินทางสำหรับกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับงาน และค่าใช้จ่ายสำหรับเครื่องแบบ

การยกเว้นยังใช้เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของบุคคล แต่การยกเว้นนั้นแตกต่างจากการลดหย่อนเนื่องจากข้อยกเว้นไม่มีมูลค่าเป็นเงินสด และจะมีผลใช้เฉพาะในบางสถานการณ์เท่านั้น นอกจากนี้ มักใช้ข้อยกเว้นเป็นการหักเงินประเภทหนึ่ง

การยกเว้นมาจากรัฐบาลกลาง ในขณะที่การยกเว้นมักจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของบุคคล ทั้งค่าลดหย่อนและการยกเว้นมีมูลค่าเงินสด แต่มีความแตกต่างในเมื่อสามารถหรือจะนำไปใช้กับการคืนภาษีของแต่ละบุคคล การยกเว้นลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่มีอยู่ในขณะที่ค่าเผื่อเพิ่มขึ้น

ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างค่าเผื่อและการยกเว้น

บทสรุป

ทั้งค่าลดหย่อนและการยกเว้นมีมูลค่าเงินสด แต่มีความแตกต่างในเมื่อสามารถหรือจะนำไปใช้กับการคืนภาษีของแต่ละบุคคล โดยปกติแล้ว ข้อยกเว้นจะมีให้เฉพาะกับผู้ที่มีรายได้น้อย ในขณะที่ทุกคนมีเบี้ยเลี้ยงให้ ในการพิจารณาว่าคุณควรอ้างสิทธิ์ใด คุณควรตรวจสอบอัตราภาษีล่าสุดและเรียกใช้ตัวเลขด้วยตนเองโดยใช้เครื่องคำนวณออนไลน์ฟรีเช่นนี้จาก TurboTax

ค่าลดหย่อนและข้อยกเว้นเป็นทั้งการลดหย่อนภาษีรูปแบบต่างๆ ค่าเผื่อลดจำนวนภาษีที่คุณค้างชำระ ในขณะที่การยกเว้นลดภาระหน้าที่ในการจ่ายภาษีใดๆ เลย สามารถให้เบี้ยเลี้ยงได้ตามคุณสมบัติบางอย่าง เช่น หากคุณเกษียณอายุหรือทุพพลภาพ อย่างไรก็ตาม การยกเว้นจะต้องระบุไว้โดยเฉพาะในกฎหมายที่ใช้บังคับ