เพื่อให้แน่ใจว่าเรามีอนาคตที่ปลอดภัยและมั่นคง เราต้องเตรียมการที่สำคัญในปัจจุบันด้วย ข้อตกลงดังกล่าวอย่างหนึ่งคือการประกันภัย ซึ่งจะช่วยทำให้ชีวิตของเราง่ายขึ้นมากเมื่อถึงเวลา ด้านหนึ่งของการประกันที่ได้รับความสนใจค่อนข้างมากคือการประกันสุขภาพ ในการซื้อประกันสุขภาพ ควรตระหนักถึงความแตกต่างระหว่าง HRA และ HAS
HRA กับ HSA
ความแตกต่างระหว่าง HRA และ HSA คือแม้ว่าทั้งสองจะเป็นการประกันสุขภาพสองประเภทที่สามารถจ่ายได้ ในขณะที่แบบแรกอิงจากความสัมพันธ์ระหว่างนายจ้างกับลูกจ้าง อย่างหลังเป็นการประกันซึ่งคุณสามารถควบคุมและเป็นอิสระได้อย่างสมบูรณ์ ในขณะที่การประกันครั้งก่อนเป็นโครงการประกันที่นายจ้างของคุณฝากเงินจำนวนหนึ่ง แต่จำนวนเงินนั้นจะถูกริบโดยนายจ้างเมื่อคุณออกจากงาน การประกันแบบหลังคือโครงการประกันที่คุณเป็นเจ้าของการประกันภัยโดยสมบูรณ์
HRA เป็นตัวย่อที่กำหนดให้กับแผนประกันสุขภาพที่เรียกว่า Health Reimbursement Arrangement ขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์ระหว่างนายจ้างกับลูกจ้าง เป็นโครงการประกันที่นายจ้างฝากเงินจำนวนหนึ่ง แต่นายจ้างจะริบเงินจำนวนนั้นเมื่อคุณออกจากงาน เป็นบัญชีที่สร้างขึ้นเพื่อให้ตรงกับค่ารักษาพยาบาลที่ลูกจ้างต้องทนทุกข์ทรมานระหว่างการจ้างงานกับนายจ้าง
ในทางกลับกัน HSA (บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ) เป็นแผนประกันสุขภาพที่ไม่สามารถใช้ได้สำหรับทุกคน แต่เฉพาะบางหมวดหมู่เท่านั้น นี่คือบัญชีบุคคลธรรมดา และเจ้าของมีสิทธิ์ควบคุมบัญชีทั้งหมด บุคคลที่ใช้บริการควรมีแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูง ตัวพิมพ์ใหญ่บางตัวกำหนดตามจำนวนเงินบริจาคที่แต่ละบุคคลสามารถทำได้
ตารางเปรียบเทียบระหว่าง HRA และ HSA
| พารามิเตอร์ของการเปรียบเทียบ | HRA | HSA |
| แบบฟอร์มเต็ม | การจัดการการชำระเงินคืนสุขภาพ | บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ |
| คุณสมบัติ | หนึ่งควรเป็นลูกจ้างในความสัมพันธ์ระหว่างนายจ้างกับลูกจ้าง | หนึ่งควรจะลงทะเบียนในแผนสุขภาพที่มีหักลดหย่อนสูง |
| ความเป็นเจ้าของและการควบคุม | นายจ้างมีส่วนในบัญชี ดังนั้นเขาจึงมีความเป็นเจ้าของบัญชี | แผนสวัสดิการที่มีประโยชน์มีกรรมสิทธิ์และการควบคุมบัญชี |
| สปอนเซอร์ | ในกรณีนี้นายจ้างจะสมทบเข้าบัญชีในนามของลูกจ้าง | ในกรณีนี้ ตัวพนักงานเองเป็นผู้จ่ายแผน |
| สิทธิประโยชน์ทางภาษี | ไม่สูงมาก | อัตราเบี้ยประกันภัยต่ำและมีการหักลดหย่อนภาษีได้สูงขึ้น |
HRA คืออะไร?
HRA เป็นตัวย่อที่กำหนดให้กับแผนประกันสุขภาพที่เรียกว่า Health Reimbursement Arrangement ขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์ระหว่างนายจ้างกับลูกจ้าง เป็นบัญชีที่สร้างขึ้นเพื่อให้ตรงกับค่ารักษาพยาบาลที่ลูกจ้างต้องทนทุกข์ทรมานระหว่างการจ้างงานกับนายจ้าง
เป็นโครงการประกันที่นายจ้างฝากเงินจำนวนหนึ่ง แต่นายจ้างจะริบเงินจำนวนนั้นเมื่อคุณออกจากงาน กล่าวอีกนัยหนึ่ง บัญชีนี้ยังคงมีผลตลอดระยะเวลาการจ้างงานของพนักงาน เมื่อการจ้างงานสิ้นสุดลง บัญชีจะไม่สามารถใช้งานได้อีกต่อไปเพื่อให้ตรงกับค่ารักษาพยาบาลของพนักงาน
เป็นประโยชน์อย่างมากสำหรับลูกจ้าง เนื่องจากเป็นนายจ้างที่ต้องจ่ายค่ารักษาพยาบาลทั้งหมด อย่างไรก็ตาม มีขีดจำกัดที่กำหนดไว้
ในกรณีนี้ นายจ้างจะสมทบเงินในบัญชีในนามของลูกจ้าง จึงเป็นสปอนเซอร์ของเขา เนื่องจากนายจ้างเป็นเจ้าของบัญชี พนักงานจึงไม่สามารถถอนเงินออกจากบัญชีได้
เป็นที่น่าสังเกตว่าในแผนนี้ นายจ้างสามารถเปลี่ยนจำนวนเงินสมทบเข้าบัญชีได้ในบางกรณี ข้อเสียอีกประการหนึ่งคือพนักงานไม่สามารถรับดอกเบี้ยในบัญชีได้
HSA คืออะไร?
HSA (บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ) เป็นแผนประกันสุขภาพที่ไม่สามารถใช้ได้สำหรับทุกคน แต่เฉพาะบางหมวดหมู่เท่านั้น นี่คือบัญชีบุคคลธรรมดา และเจ้าของมีสิทธิ์ควบคุมบัญชีทั้งหมด
ดังนั้น เกณฑ์คุณสมบัติคือ ไม่เพียงแต่บุคคลนั้นควรได้รับการว่าจ้างเท่านั้น แต่เขาควรมีแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้สูง และจากนั้นบุคคลที่เกี่ยวข้องจะสามารถสร้างบัญชีและบริจาคเงินเป็นประจำได้
แผนนี้ทำให้เจ้าของมีฐานะร่ำรวย เนื่องจากไม่เพียงแต่เป็นค่าใช้จ่ายสำหรับการทดสอบน้ำตาลในเลือด การเอ็กซ์เรย์ หรือการตรวจทันตกรรมเท่านั้น แต่ยังครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในบริการรถพยาบาลด้วย
ตัวพิมพ์ใหญ่บางตัวกำหนดตามจำนวนเงินบริจาคที่แต่ละบุคคลสามารถทำได้
เนื่องจากพนักงานเป็นผู้บริจาคเอง เขาจึงสามารถควบคุมบัญชีได้อย่างสมบูรณ์และเป็นเจ้าของบัญชี นอกจากนี้ หากบุคคลนั้นยังไม่ถึงขีดจำกัดรายปีของเขา จำนวนเงินที่ไม่ได้ใช้จะถูกยกไปในปีถัดไป
สิ่งที่ทำให้บัญชีนี้เป็นผู้ชนะที่แท้จริงคือความจริงที่ว่าดอกเบี้ยที่คุณได้รับนั้นปลอดภาษี ในการเพิ่มเชอร์รี่ลงในเค้ก หากพนักงานตกงานและได้งานทำที่ใหม่ เขายังสามารถเก็บบัญชีไว้และเก็บเกี่ยวผลประโยชน์ต่อไปได้
ความแตกต่างหลักระหว่าง HRA และ HSA
บทสรุป
มีประกันมากมายที่สามารถใช้ได้ในวันนี้ แต่ในบรรดาประกันที่มีอยู่มากมายสำหรับเรา การประกันสุขภาพมีความสำคัญมากเกินไป ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญอย่างยิ่งที่จะต้องมีความรอบรู้กับพวกเขา ที่พบมากที่สุดคือ HRA และ HSA แม้ว่าทั้งสองจะเป็นการประกันสุขภาพสองประเภทที่สามารถจ่ายได้ ในขณะที่แบบแรกอิงจากความสัมพันธ์ระหว่างนายจ้างกับลูกจ้าง อย่างหลังเป็นการประกันซึ่งคุณสามารถควบคุมได้อย่างเต็มที่และเป็นอิสระ
ในขณะที่การประกันครั้งก่อนเป็นโครงการประกันที่นายจ้างของคุณฝากเงินจำนวนหนึ่ง แต่จำนวนเงินนั้นจะถูกริบโดยนายจ้างเมื่อคุณออกจากงาน การประกันแบบหลังคือโครงการประกันที่คุณเป็นเจ้าของการประกันภัยโดยสมบูรณ์ พวกเขามีความแตกต่างกันจริง ๆ แต่ก็ไม่สามารถปฏิเสธความจริงที่ว่าพวกเขายังมีความคล้ายคลึงกันบางอย่าง ตัวอย่างเช่น ค่ารักษาพยาบาลทั้งสองค่าสามารถเรียกร้องได้ก็ต่อเมื่อมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดที่ระบุเท่านั้น นอกจากนี้ เงินในบัญชีทั้งสองสามารถยกยอดไปในปีถัดไปได้ หากไม่เกินวงเงินในปีก่อนหน้า
อ้างอิง
- https://scholarship.tricolib.brynmawr.edu/handle/10066/22568
- https://www.actuary.org/sites/default/files/files/public/pdf/health/hsa_oct07.pdf
